Entenda o que é o fluxo de caixa projetado e como utilizá-lo em sua empresa

O gerenciamento financeiro é uma das áreas mais importantes de qualquer empresa e um dos principais desafios enfrentados pelos gestores é a previsão do fluxo de caixa empresarial. 

Nesse sentido, o fluxo de caixa projetado é uma ferramenta fundamental, permitindo a projeção futura das entradas e saídas de caixa da empresa e facilitando o planejamento financeiro e a tomada de decisões. 

Neste texto, iremos abordar tudo sobre esse assunto. Continue a leitura e confira:

- O que é o fluxo de caixa projetado?

- Principais diferenças entre o fluxo de caixa projetado e o realizado

- Qual o principal objetivo do fluxo de caixa projetado?

- Passo a passo de como fazer um fluxo de caixa projetado

- Exemplo de fluxo de caixa projetado

- Vale a pena fazer fluxo de caixa projetado no Excel?

- Como o Analize pode ajudar?

O que é o fluxo de caixa projetado?

O fluxo de caixa projetado é uma ferramenta que possibilita a projeção futura das entradas e saídas de caixa de uma empresa. 

Seus dados são importantes para o planejamento financeiro, porque permitem que os gestores antecipem as necessidades de caixa e tomem decisões assertivas sobre investimentos, financiamentos e outras atividades que afetam a posição financeira da empresa.

Geralmente, o fluxo de caixa projetado é elaborado para um período específico, como um ano ou um trimestre, e é baseado em estimativas das vendas, dos custos, das despesas operacionais e dos investimentos da empresa.

Mas ele também pode considerar fatores externos como mudanças nas condições de mercado, regulamentações governamentais e flutuações cambiais.

Principais diferenças entre o fluxo de caixa projetado e o realizado

Se você chegou até aqui, sabe da importância da gestão financeira e contábil e, portanto, já está familiarizado com o fluxo de caixa realizado. Mas, será que você sabe como diferenciá-lo do projetado? 

Confira abaixo as principais diferenças entre essas modalidades.

Em suma, enquanto o fluxo de caixa projetado usa a base histórica para fazer projeções futuras, o fluxo de caixa realizado é um registro de entradas e saídas que já aconteceram de fato.

Apesar de servirem objetivos diferentes, ambos são importantes para a gestão financeira e contábil de uma empresa.

- Leia também: Fluxo de caixa direto e indireto: principais diferenças e melhor escolha para o seu negócio

Qual o principal objetivo do fluxo de caixa projetado?

Com base no que vimos até aqui, podemos afirmar que o principal objetivo do fluxo de caixa projetado é fornecer uma projeção futura das entradas e saídas de caixa de uma empresa.

Ao projetar o fluxo de caixa é possível identificar períodos em que a empresa pode enfrentar déficits de caixa e, assim, tomar medidas para evitar problemas de liquidez, como renegociar prazos de pagamento com fornecedores ou buscar fontes de financiamento.

Por outro lado, o fluxo de caixa projetado também pode revelar períodos em que a empresa terá um excesso de caixa e, portanto, oportunidades para investir em novos projetos ou pagar dívidas antecipadamente.

Passo a passo de como fazer um fluxo de caixa projetado

Agora que você sabe o que é e como o fluxo de caixa projetado deve ser usado, chegou a hora de aprender como fazê-lo. Confira o passo a passo!

1 - Determine o período de tempo que você deseja projetar, geralmente para um ano ou um trimestre.

2 - Estime as receitas da empresa para o período selecionado. Isso pode incluir vendas, investimentos, empréstimos e outras fontes de renda.

3 - Estime os custos e despesas da empresa para o período selecionado, como contratação de pessoal, materiais, marketing, aluguel, fornecedores e outros gastos operacionais.

4 - Calcule o fluxo de caixa operacional projetado, que é a diferença entre as receitas e os custos e despesas.

5 - Considere fatores externos que possam afetar o fluxo de caixa, como flutuações do mercado, condições econômicas, taxas de juros, mudanças regulatórias e outros eventos.

6 - Calcule o saldo de caixa projetado, que é o saldo inicial de caixa mais o fluxo de caixa operacional projetado, menos quaisquer pagamentos de dívida, dividendos e outras saídas de caixa.

7 - Analise o fluxo de caixa projetado para identificar quaisquer déficits ou excessos de caixa e tome medidas apropriadas para corrigir qualquer problema de liquidez.

8 - Atualize o fluxo de caixa projetado regularmente com novas informações à medida que estiverem disponíveis, para garantir que suas projeções permaneçam precisas e atualizadas.

Exemplo de fluxo de caixa projetado

Ainda está com dificuldade para entender? Preparamos um exemplo prático de um fluxo de caixa projetado trimestral para uma empresa fictícia de comércio. Veja!

Analisando os dados da tabela acima, podemos observar que a empresa espera aumentar suas receitas trimestrais ao longo do ano, o que é um sinal positivo de crescimento. No entanto, os custos e despesas também estão aumentando, o que significa que a empresa precisará gerenciar bem seus gastos para manter um fluxo de caixa saudável. 

O fluxo de caixa operacional é positivo em todos os trimestres, o que é indício de que a empresa está gerando mais receita do que gastando. No entanto, é importante notar que a empresa planeja pagar dívidas e distribuir dividendos em todos os trimestres, o que terá um impacto negativo no saldo de caixa disponível. 

Portanto, a empresa pode precisar considerar outras fontes de financiamento para garantir que tenha dinheiro suficiente para cobrir suas despesas e investir em novos projetos.

Vale a pena fazer fluxo de caixa projetado no Excel?

Embora o Excel seja uma ferramenta popular para criar fluxos de caixa projetados, ele possui algumas limitações. 

As planilhas de Excel geralmente não estão integradas a outros sistemas de gestão, o que pode levar a erros de dados e atrasos na atualização do fluxo de caixa. Além disso, ele dificulta a análise de dados e a criação de relatórios personalizados.

Outra questão é que as planilhas de Excel podem conter erros de digitação e fórmulas incorretas, o que pode levar a problemas de contabilidade e finanças. Sem mencionar que, essas planilhas, não conseguem manipular relatórios grandes ou complexos.

Portanto, por mais que o Excel seja uma opção viável para pequenas empresas ou projetos simples, empresas maiores e projetos mais complexos podem se beneficiar de soluções de um software de gestão contábil.

- Leia também: Planilha de fluxo de caixa no Excel: por que essa não é uma boa opção?

Como o Analize pode ajudar?

O Analize é um software de gestão contábil que conta com diversas ferramentas que podem te ajudar na análise e gestão de fluxo de caixa projetado. Através de sua plataforma, é possível integrar diversas informações financeiras e contábeis em tempo real.

Além disso, o Analize também oferece recursos avançados de análise de dados, como gráficos e relatórios personalizados, que facilitam a tomada de decisões estratégicas e a identificação de tendências e padrões financeiros. Algo indispensável para a previsão de variações no fluxo de caixa.

Não podemos deixar de mencionar que o Analize permite o acesso aos dados de qualquer lugar, através de dispositivos móveis ou computadores, o que aumenta a flexibilidade e agilidade no gerenciamento financeiro.

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